CASE 16|医師Uさん(東京・40代) 区分マンション8戸の赤字から、都内の新築一棟へ乗り換えられた理由

「払い過ぎた所得税を、還付しましょう」。Uさんは、東京都内にお住まいの40代の医師です。入会前に、そうした説明を受けて、区分マンションを8戸購入していました。ところが、気づけば年間の収支は赤字になっていました。

戦に入会したUさんは、区分マンションを売却して、一棟マンション投資へ乗り換えることを決めました。区分は、マンション価格の高騰もあり、幸い、ほぼ手出しなく売却できたそうです。

一部は、減価償却で帳簿上の価格(簿価)が下がっていた分、売却益(譲渡益)が大きく出て、納税が必要になりました。ただ、これは、毎年、減価償却で節税してきた分を戻しただけで、トータルでは帳尻が合っているとUさんは考えています。(税金の扱いは個別の状況で異なります。必ず税理士さんにご確認ください)

そして、都内に新築の重量鉄骨の一棟を取得。利回りは約6.5%で、年間のキャッシュフローは、これまでの赤字から一転して、プラス約400万円になりました。

今後は規模を広げて、本業の医師の年収を超えることを目指しています。医師は続けますが、収入面の安心につながった、とのことです。

名取講師コメント
赤字を抱えたまま動けない方は、実は少なくありません。損を確定させたくない気持ちは分かりますが、価格が動いているうちに整理できたのは、大きな判断だったと思います。

杉田講師コメント
区分マンションは、私はおすすめしていません。儲かりにくいうえに、赤字を出して節税するやり方は、銀行から事業として評価されにくく、その後の規模拡大の足かせになると考えるからです。Uさんは、価格が上がっている局面で傷を浅くして、一棟へ乗り換えられました。タイミングにも恵まれましたが、決断の速さが大きかったと思います。なお、売却時の税金は個別の状況で変わりますので、私は税理士ではなく経験談の共有にとどめます。必ず税理士さんに確認してください。